يوفر الصندوق الاستئماني وسيلة قانونية لتحويل الأموال أو الممتلكات إلى المستفيدين. يقوم أحد مديري الصناديق الاستئمانية ، يسمى "الوكلاء" ، بتوزيع الأصول وفقاً لشروط الثقة. يقدم الصندوق الاستئماني للعائلة مزايا ضريبية ويحمي المستفيدين من إساءة استخدام الأموال بسبب عدم النضج أو ضعف مهارات إدارة الأموال. يقدم الصندوق الاستئماني الحي فوائد لك أو للمستفيدين المعينين لك خلال فترة حياتك ، في حين تنشط ثقة الوصية في وقت الوفاة.
الخطوة 1
قرر ما إذا كنت بحاجة إلى صندوق ائتمان عائلي. تشمل الأسباب الشائعة الرغبة في حماية أفراد العائلة الذين لا يستطيعون إدارة الأموال بشكل فعال من خلال التقدم في السن أو العادات أو القدرات الشخصية. إن تقليل الضرائب العقارية ، وضرائب الهدية أو الإسراع في عملية توزيع الأصول يوفر أسبابًا أخرى لإنشاء صندوق ائتمان عائلي.
الخطوة 2
أنشئ قائمة بالأصول التي تريد تضمينها في صندوق ائتمان العائلة. تذكر أنك تحتاج إلى نقل أو تغيير أصول الملكية ، مثل الممتلكات ، إلى الثقة من خلال العمليات القانونية المناسبة. إذا قمت بإنشاء ثقة حية ، فيمكنك إضافة أصول بشكل دوري بناء على عمليات الاستحواذ.
الخطوه 3
قرر ما إذا كنت تريد أن يكون صندوق ائتمان عائلتك قابلاً للإلغاء أو لا رجعة فيه. يمكن أن يبقى الصندوق الاستئماني الحي قابل للإلغاء. هذا يعني أنه يمكنك تغيير شروط صناديق الاستثمار أو التوزيع. تصبح معظم الثقة الحية غير قابلة للإلغاء في وقت الوفاة.
الخطوة 4
قرر كيف تريد توزيع الأصول ، بما في ذلك خيارات مثل توزيع الأرباح فقط أو توزيع مبلغ ثابت شهريًا أو سنويًا. يمكنك أيضًا تحديد قيود على كيفية إنفاق التوزيع ، مثل استخدام الأصول فقط لدعم التعليم.
الخطوة 5
قم بعمل قائمة بأي من الأمناء المحتملين. اختر شخصًا تثق فيه تمامًا بمهاراته ونزاهته في إدارة الأموال. بالنسبة لصندوق ائتماني للأسرة ، قد ترغب في اختيار بنك أو مؤسسة مالية تظل موضوعية في التوزيع وتعالج متطلبات الإيداع الضريبي. وعادة ما يكون الرسم السنوي لخدمة الثقة في حدود 1 في المائة إلى 1.25 في المائة من الموجودات في صندوق الائتمان ، وفقا لما ذكره جوزيف ليبسكومب ، مسؤول علاقات الثقة في مجموعة فيدي فاينانشيال فاينانشيال في فيرجينيا بيتش بفيرجينيا.
الخطوة 6
اتصل بالوصي المقترح للحصول على إذنه وقبوله للدور في إدارة ثقتك. قم بإنشاء مسودة لشروط صندوق ائتمان عائلتك. انظر الموارد للحصول على أمثلة ومتطلبات لولايتك. بعد إنشاء المسودة ، اعمل مع المحامي الخاص بك لوضع اللمسات الأخيرة على وثيقة صندوق ائتمان العائلة.
الخطوة 7
قم بعمل نسخ من وثائق صندوق ائتمان العائلة الخاصة بك للوصي ، أنت ومحاميك. اسأل محاميك إذا كانت ولايتك تتطلب تقديم مستندات الثقة والامتثال لتلك المتطلبات.
الأشياء ستحتاج
- قائمة الأصول الثقة
- ورقة
- قلم
- عنوان الملكية في الثقة
- اسم الوصي
- المحامية
